Şüpheli işlemleri bildirmekle yükümlü olan kişiler ve kuruluşlar, 5549 sayılı Kanun ve ilgili yönetmelikler çerçevesinde belirlenmiştir. Bu yükümlülük, genellikle aşağıdaki grupları kapsamaktadır:

1. Finansal Kurumlar: Bankalar, sigorta şirketleri, yatırım şirketleri gibi finansal hizmet sunan kuruluşlar.
2. Aracı Kurumlar: Sermaye piyasalarında aracılık yapan firmalar.
3. Kumarhaneler ve Bahis Oyunları: Talih ve bahis oyunları alanında faaliyet gösteren kuruluşlar.
4. Hukuk ve Muhasebe Hizmetleri Sunanlar: Avukatlar, muhasebeciler ve diğer profesyonel hizmet sağlayıcılar.
5. Gayrimenkul Danışmanları: Gayrimenkul alım-satım işlemleri gerçekleştiren kişiler veya firmalar.
6. Diğer Meslek Grupları: Şüpheli işlemlerle ilgili bilgi sahibi olabilecek diğer meslek grupları.

Bu yükümlüler, şüpheli işlemleri tespit ettiklerinde, ilgili bildirim formunu düzenleyerek yetkili mercilere iletmekle yükümlüdürler.